關于印發《花果山街道盤活資產工作資金專班工作方案》的通知

關于印發《花果山街道盤活資產工作資金專班工作方案》的通知

各相關部門，各有關單位：

現將《花果山街道盤活資產工作資金專班工作方案》印發給你們，請認真組織實施。

　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　花果山街道辦事處

　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　2023年12月19日

花果山街道盤活資產工作資金專班工作方案

根據《海州區盤活資產工作行動方案》、《海州區（高新區）盤活資產工作行政事業單位資金專班工作方案》統一部署，進一步規范花果山街道銀行賬戶、資金管理，有效盤活存量資金。根據連云港市財政局和人民銀行連云港市中心支行《關于加強市級行政事業單位銀行賬戶管理的通知》（連財庫〔2019〕10號）等相關文件精神，以及行政事業單位財務管理規定，制定本方案。

一、總體要求

（一）提高思想認識，加強組織領導。街道有關部門要高度重視本次專項行動，加強組織領導，根據相關制度文件及本方案精神，細化落實責任分工，扎實有序推進銀行賬戶及應收、預付款項清理工作。

（二）強化責任，完善機制。街道有關部門要以本次行動作為完善制度、加強管理的重要契機，全面查找漏洞，完善內部控制，不斷提升資金管理精細化、規范化水平。

（三）加大監督力度，違規必究。街道財政部門要切實履行賬戶歸口管理職責，對街道開立實有資金賬戶情況嚴格把關，及時撤銷不合規和不需用的賬戶，組織清查各類往來款，對頂風違規、敷衍塞責的行為將加大追責問責力度，切實維護財經紀律的嚴肅性。

二、工作任務

全面清查花果山街道賬戶沉淀資金、各類往來款（包括債權類：應收票據、應收賬款、預付賬款、其他應收款項、對外借款等；債務類：短期借款、應付票據、應付賬款、預收賬款、其他應付款、長期借款、長期應付款、各類借款等，下同）。

三、部門職責

（一）財政與資產資源管理辦公室：全面清查花果山街道各類銀行賬戶、往來款，建立臺賬，并組織清理。

（二）紀工委辦公室：負責核查花果山街道違規開設銀行賬戶情況。

四、工作機構

成立花果山街道資金專班工作小組，具體構成如下：

組 　長：吳 　銘 　黨工委副書記、辦事處主任

副組長：姜明禮 　黨工委委員、辦事處副主任

成 　員：周 　艷 　財政與資產資源管理辦公室主任

　 　 　 朱珮珮 　紀工委副書記

　 　 　 葉 　恒 　財政與資產資源管理辦公室辦事員

　 　 　 徐佳敏 　財政與資產資源管理辦公室辦事員

　 　 　 仲 　曉 　財政與資產資源管理辦公室辦事員

　 　 　 夏 　炎 　財政與資產資源管理辦公室辦事員

五、花果山街道賬戶管理規范

（一）賬戶清理范圍

　　花果山街道開設的所有銀行賬戶。

（二）允許開設或保留的銀行賬戶

1.單位零余額賬戶。統一用于辦理和核算單位財政集中支付業務。

2.工會經費賬戶。用于辦理和核算單位工會經費收付業務。

3.經區財政審批的基建存款賬戶、貸款轉存賬戶、黨費賬戶、食堂賬戶、臨時存款賬戶、社保基金發放賬戶、經營性賬戶及國務院、財政部、省政府、省財政廳、市政府、區政府同意開設且在批準期限內的特殊賬戶等。

（三）需撤銷的銀行賬戶

1.基本存款實有資金賬戶。需撤銷基本存款實有資金賬戶，變更單位零余額賬戶為基本存款賬戶。

2.基建存款賬戶。已開設基建存款賬戶且尚未完工的，可保留至項目竣工。其余基建存款賬戶均予以撤銷，含已竣工但尚未辦理竣工結算的基建存款賬戶。

3.貸款轉存款賬戶。單位開設貸款轉存賬戶的，貸款合同到期后予以撤銷。未經區財政審批的貸款轉存戶均予以撤銷。經區財政審批合同未到期、或貸款未結清的，需提供相關依據后予以保留，且每年需報備一次;貸款結清后均予以撤銷。

4.臨時存款賬戶。臨時機構已開設臨時賬戶的，在賬戶使用期期滿后應予撤銷。

5.國務院、財政部、省政府、省財政廳、市政府、區政府同意開設，但存在批準期限到期或其他需撤銷事項的其他特殊賬戶，均予以撤銷。

6.機構改革或撤并單位賬戶。因機構改革、單位撤并等原因，新設立單位已開設賬戶，原機構開設賬戶均需在限期內撤銷。

（四）清查工作要求

1.花果山街道應當按照規定的用途使用賬戶，不得超范圍使用，不得出租、出借、轉讓本單位賬戶，不得為個人或其他單位提供信用，不得以個人名義存放單位資金。

2.應加強銀行賬戶資金的會計核算。銀行賬戶產生的利息收入按規定作為政府非稅收入的，應及時繳入國庫。未經批準，不得將財政資金支付到單位實有資金賬戶。

3.撤銷的賬戶余額經花果山街道資金專班甄別梳理，確定屬于街道仍需使用的往來資金，要及時將資金轉入區財政開設的單位子賬戶;屬于非稅收入資金需及時按程序辦理繳庫;需清理收回財政的存量資金，轉入區財政專戶，由預算統籌安排使用。

4.花果山街道資金專班應于 2024年1月15日前將加蓋公章的《行政事業單位銀行賬戶清查表》提交海州區（高新區）財政局各對口支出科室。

六、清查花果山街道往來款，規范財務管理

（一）清查范圍。花果山街道各類往來款（包括債權類：應收票據、應收賬款、預付賬款、其他應收款項、對外借款等；債務類：短期借款、應付票據、應付賬款、預收賬款、其他應付款、長期借款、長期應付款、各類借款等，下同）。

（二）清查時間節點。截止2023年11月30日填報街道的各類往來款。

（三）往來款清查主體責任。黨組承擔街道往來款清查的主體責任，主要領導親自掛帥，夯實清理責任。

（四）清查工作要求。

1.建立臺賬。街道資金專班根據現有賬表及現實情況，填寫《行政事業單位往來款（債權類）清查表》《行政事業單位往來款（債務類）清查表》。

2.賬款分析。在建立臺賬進行梳理的基礎上，一是對債權類往來款，從債務人類型、賬齡、是否能收回、無法收回的原因，處置措施等幾個方面進行分析。二是對債務類往來款，從債權人類型、賬齡、逾期未支付的原因、處置措施等幾個方面進行分析。

3.制訂清理方案。根據財務管理相關規定，花果山街道進一步建立并完善各類往來款的清理方案，明確清收措施、處理時限，尤其對公職人員、本級行政事業單位之間、系統上下級單位之間借款組織重點清理。對于已到期且無特殊情況應收回的款項，及時組織清理，如有特殊情況，報區盤活資產工作領導小組審定。對于調賬的款項，按有關規定，于2024年1月底完成。對收回的應收賬款、明確無需支付的應付賬款，加強管理，應繳入國庫的，及時足額上繳國庫。街道要進一步完善會計核算，進一步建章立制，嚴格控制各類對外借款，加強應收款項清繳力度，避免長期債權債務的發生。

4.清查時限安排。花果山街道資金專班應于2024年1月15日前將加蓋公章的《行政事業單位往來款（債權類）清查表》《行政事業單位往來款（債務類）清查表》，提交區財政局各對口支出科室。

七、工作要求

1.必須要摸清街道銀行賬戶的基本情況，不得存在瞞報、漏報、錯報銀行賬戶信息、未經財政部門審批私自開設賬戶、擅自改變銀行賬戶使用用途、逾期使用賬戶等不符合銀行賬戶管理規定的情況。

2.要切實履行賬戶及往來款歸口管理職責，對街道開立實有資金賬戶情況嚴格把關。全街道積極配合財政部門開展此項工作，及時撤銷不合規和不需用的賬戶，不斷加強各類在來款的管理。